El Banco de Pagos Internacionales o BIS (por su sigla en inglés) presentó la versión final del documento titulado “Principios para una eficaz agregación de datos sobre riesgos y presentación de informes de riesgos”.
El documento define la agregación de datos sobre riesgos como “definir, recopilar y procesar datos de riesgos con arreglo a requisitos de presentación de informes de riesgos del banco que le permitan calibrar su desempeño en función de su apetito por el riesgo o grado de tolerancia al riesgo”[1]
El documento expone una serie de 14 principios que tienen como objetivo fortalecer la capacidad de los bancos de agregar sus datos sobre riesgos y sus informes gerenciales en dicho tema, y por consiguiente mejorar sus procesos de toma de decisiones y administración de riesgos.[2]
Los principios están principalmente dirigidos a los bancos considerados como Sistémicamente Importantes[3]sin embargo los reguladores locales pueden ampliar el ámbito de aplicación de dichos principios[4]. Todos los principios pueden ser aplicados a los distintos sistemas de administración de riesgo que ejecutan las entidades como SARC, SARO y SARLAFT.[5]
Los principios comprenden cuatro temas altamente relacionados[6]:
- Gobernanza e infraestructura en general
- Capacidades de agregación de datos sobre riesgos
- Prácticas de presentación de informes de riesgos
- Examen, instrumentos y cooperación en materia de supervisión
[1] Principios para una eficaz agregación de datos sobre riesgos y presentación de informes de riesgos. Banco de Pagos Internacionales. Enero 2013. Disponible en: http://www.bis.org/publ/bcbs239.htm. P. 3.
[2] Ibid.
[3] Para ver el listado de dichos bancos se puede consultar el documento publicado por el Financial Stability Board en 2011 titulado: “Policy Measures to Address Systemically Important Financial Institutions”.
[4] BIS. p. 4.
[5] Ibid.
[6] BIS. p. 4-5.
